東莞公司納稅申報需要哪些資料及報稅流程

1、小規(guī)模納稅人增值稅：每月15號前申報

�。�1）實行網(wǎng)上申報的小規(guī)模納稅人按月于征收期內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機關(guān)網(wǎng)站，進(jìn)入網(wǎng)上拓展模塊進(jìn)行納稅申報；

�。�2）實行上門申報的小規(guī)模納稅人應(yīng)在納稅申報期內(nèi)將需報送的紙質(zhì)資料各一式兩份報送主管分局進(jìn)行門前申報

  （3）實行上門申報的小規(guī)模納稅人在納稅申報期內(nèi)填寫增值稅申報表后可通過門前自助辦稅機進(jìn)行申報。

2、一般納稅人增值稅申報：每月15號前申報

�。�1）實行網(wǎng)上申報的一般納稅人按月于征收期內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機關(guān)網(wǎng)站，進(jìn)入網(wǎng)上申報系統(tǒng)進(jìn)行納稅申報；

�。�2）實行上門申報的一般納稅人應(yīng)在納稅申報期內(nèi)將需報送的紙質(zhì)資料各一式兩份報送主管分局進(jìn)行門前申報，需提供資料如下：

　�、佟对鲋刀惣{稅申報表（適用于增值稅一般納稅人）》；

　　②《增值稅納稅申報表附列資料一（表一）(本期銷售情況明細(xì))》；

　　③《增值稅納稅申報表附列資料二（表二）(本期進(jìn)項稅額明細(xì))》；

　�、堋朵N售貨物、扣稅憑證明細(xì)》；

　　⑤抄稅開票匯總表

⑥金稅卡或金稅盤，申報數(shù)據(jù)拷貝U盤。

3、增值稅專用發(fā)票認(rèn)證需帶資料：

認(rèn)證增值稅專用發(fā)票：數(shù)據(jù)拷貝U盤、進(jìn)項發(fā)票抵扣聯(lián)原件

二維碼增值稅專用發(fā)票：進(jìn)項發(fā)票抵扣聯(lián)原件

　�、谪浳镞\輸發(fā)票：貨物運輸業(yè)增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)原件

　　③公路河運輸發(fā)票：公路河運輸發(fā)票抵扣聯(lián)原件

　�、軝C動車統(tǒng)一銷售發(fā)票：機動車統(tǒng)一銷售發(fā)票抵扣聯(lián)原件

4、企業(yè)所得稅季度預(yù)繳申報：每季度終了后15天內(nèi)

實行網(wǎng)上申報的納稅人按月于征收期內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)登陸稅務(wù)機關(guān)網(wǎng)站，進(jìn)入網(wǎng)上拓展模塊進(jìn)行納稅申報。

5、實行上門申報的納稅人應(yīng)在納稅申報期內(nèi)將需報送的紙質(zhì)資料各一式兩份報送主管分局門前申報。

6、實行上門申報的納稅人在納稅申報期內(nèi)填寫企業(yè)所得稅申報表（A類）或（B類）后可通過門前自助辦稅機進(jìn)行申報。

　　抄報稅清卡指南：

抄稅清卡：IC卡、抄稅開票匯總表、申報表（主表、附表一、二、五），申報表需蓋公章

一般納稅人報稅：U盤數(shù)據(jù)、申報表（主表、附表一、二、五），申報表需蓋公章

小規(guī)模納稅人報稅：公章、申報表及其附表。

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